19/12/2024
O Brasil é sem dúvidas um dos países que mais cobram impostos. Essa quantidade de impostos é um dos motivos que fazem os gestores e empresários terem dificuldades para realizar a gestão tributária de suas empresas.
Como consequência, frequentemente as empresas estão em busca de maneiras de reduzirem os seus impostos. Se você é um gestor ou empreendedor com empresa no regime do Simples Nacional, então esse conteúdo é para você.
Hoje vamos contar algumas das estratégias mais comuns utilizadas por empresas do Simples Nacional para reduzir a carga tributária dentro da legalidade. Ficou interessado? Então vamos conferir juntos!
1. Escolha corretamente o CNAE
Cada atividade possui um código CNAE que determina o anexo do Simples Nacional, que influencia diretamente nas alíquotas de impostos. Por exemplo, serviços de tecnologia tendem a ser mais vantajosos no Anexo III, enquanto atividades com folha de pagamento mais alta, como a construção civil, podem cair no Anexo IV, com mais tributos.
2. Aproveite benefícios regionais
Determinadas regiões do país oferecem incentivos fiscais, como a isenção de ISS ou mesmo a redução do ICMS para pequenas empresas. Logo, é fundamental pesquisar os benefícios disponíveis no estado ou município, o que podem contribuir para a redução da carga tributária.
3. Revisão de custos com insumos e despesas
As empresas que compram insumos diretamente de fornecedores com notas fiscais podem se beneficiar de deduções indiretas em regimes que consideram os custos na base de cálculo. Essa é uma estratégia que ajuda a minimizar o impacto tributário na operação.
4. Planejamento com a contratação de funcionários
Empresas com volume relativamente alto de contratações devem criar um planejamento para incluir programas de capacitação interna que reduzam as necessidades de contratações externas. Além disso, a contratação de jovens aprendizes e estagiários pode gerar benefícios fiscais interessantes.
5. Atenção ao cadastro de produtos
Cadastrar produtos de maneira errada pode acarretar mais impostos para sua empresa. Por exemplo, se seu cadastro estiver dizendo que o produto “refrigerante” ou qualquer outro da tabela é código X, mas o certo para obter a isenção seria no código Y, então você pode estar pagando mais impostos do que deveria.
6. Cuidado com o PIS e Cofins
Muitas vezes, nem sempre o PIS e Cofins é devido. Em diversos casos, produtos podem ser isentos de pagar o PIS e Cofins. Existe uma lista de produtos que podem pagar um total de zero reais em tributos, esses produtos (chamados monofásicos) podem ser consultados no site do Sped.
7. Fator R
Empresas de serviços com folha de pagamento acima dos 28% de sua receita bruta podem se enquadrar no famoso fator R. Esse fator permite a migração para uma faixa de tributação que seja mais vantajosa dentro do Simples Nacional, o que ajuda a reduzir a carga tributária de muitas empresas.
8. Aproveite isenção e deduções
O Simples Nacional oferece algumas isenções e deduções bem interessantes que podem ser aproveitadas pela sua empresa. Algumas deduções e isenções são relacionadas com o setor de atuação, localização geográfica assim como o porte do negócio.
Algumas das principais oportunidades incluem:
- Redução de alíquotas para atividades específicas.
- Isenções para exportação de produtos e serviços.
- Deduções no cálculo da receita bruta.
Fonte: Jornal Contábil
